Declarar o Imposto de Renda pode ser uma tarefa complexa, especialmente para profissionais autônomos, como personal trainers.
Com a chegada de 2025, você deve se manter atualizado sobre as regras da Receita Federal para evitar multas e problemas fiscais.
Pensando nisso, criamos este guia justamente para esclarecer todas as suas dúvidas sobre a obrigatoriedade da declaração, além de explicar como declarar os rendimentos das aulas particulares e destacar os principais cuidados que você precisa adotar
Portanto, se você é personal trainer, seja CLT ou autônomo, descubra aqui como organizar sua tributação e manter sua situação fiscal em dia!
Índice
Quem é Obrigado a Declarar Imposto de Renda?
Os contribuintes que se enquadram nos critérios da Receita Federal precisam declarar anualmente o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF). Sendo assim, para personal trainers, a obrigatoriedade de declarar o IR pode ocorrer em diversas situações.
Além disso, é essencial estar atento às regras para evitar problemas fiscais. Por isso, compreender os requisitos exigidos pela Receita Federal ajuda a manter a regularidade tributária e a evitar multas.
- ・Quem teve rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 em 2024.
- ・Quem recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 40.000,00.
- ・Quem teve ganho de capital na venda de bens ou realizou operações na bolsa de valores.
- ・Quem possui bens e direitos acima de R$ 300.000,00.
- ・Quem obteve receita bruta anual superior a R$ 81.000,00, caso seja MEI.
Além disso, se você realizou operações na bolsa de valores, incluindo investimentos como ações, fundos imobiliários e criptomoedas, também precisa declarar, independentemente do valor movimentado.
Se você se enquadra em algum desses critérios, precisa declarar seu Imposto de Renda em 2025.
Como Declarar o Imposto de Renda das Aulas dos Alunos
Se você é personal trainer autônomo e recebe pagamentos diretamente de seus alunos, então precisa informar esses rendimentos na sua declaração do Imposto de Renda.
Caso contrário, pode enfrentar problemas com a Receita Federal. Para evitar isso, veja abaixo como fazer isso corretamente e manter sua situação fiscal em dia.
- 1. Identifique seus rendimentos: Registre os valores recebidos mensalmente de cada aluno, separando os pagamentos recebidos via transferência bancária, PIX, dinheiro ou cartão de crédito.
- 2. Informe na declaração: Utilize a ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física e do Exterior” no programa da Receita Federal.
- 3. Carnê Leão: Caso seus rendimentos sejam superiores ao limite de isenção, o imposto deve ser recolhido mensalmente pelo Carnê Leão.
- 4. Comprovantes de pagamento: Guarde os recibos e comprovantes de pagamento dos alunos para evitar problemas com a Receita Federal.
Se você utiliza plataformas digitais para agendar e receber pagamentos, como Hotmart, PagSeguro ou Mercado Pago, saiba que esses valores também devem ser declarados. Afinal, a Receita Federal considera esses rendimentos tributáveis. Portanto, mantenha um registro organizado para evitar problemas fiscais.
Sou CLT e Tenho Alunos por Fora, Como Declarar no Imposto de Renda?
Se você utiliza plataformas digitais para agendar e receber pagamentos, como Hotmart, PagSeguro ou Mercado Pago, precisa declarar esses valores na sua prestação de contas do Imposto de Renda.
- ・Salário CLT: Deve ser informado na seção de “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”, conforme o informe de rendimentos fornecido pela academia.
- ・Aulas particulares: Primeiramente, devem ser informadas na ficha de “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física e do Exterior”, especificando corretamente os valores recebidos.
- ・Carnê Leão: Além disso, se houver rendimentos de alunos sem vínculo empregatício, o recolhimento mensal do imposto pelo Carnê Leão torna-se obrigatório.
- ・Deduções: Por outro lado, caso existam despesas com aluguel de espaço, equipamentos e materiais usados nos treinos, esses valores também podem ser considerados na base de cálculo do imposto, reduzindo assim a tributação.
Personal Trainer Obrigado a Fazer Carnê Leão?
Definitivamente, sim! Personal trainers que atendem alunos de forma autônoma e recebem pagamentos de pessoas físicas devem obrigatoriamente utilizar o Carnê Leão para o recolhimento mensal do Imposto de Renda.
Isso porque a Receita Federal exige que esses profissionais façam o pagamento antecipado do tributo, evitando assim pendências fiscais e possíveis penalidades.
Quanto é o Imposto do Carnê Leão?
O Carnê Leão segue a tabela progressiva do Imposto de Renda para 2025:
| Faixa de Rendimento Mensal (R$) | Alíquota (%) | Parcela a Deduzir (R$) |
| Até 2.640,00 | Isento | 0,00 |
| De 2.640,01 a 3.900,00 | 7,5 | 198,00 |
| De 3.900,01 a 5.850,00 | 15,0 | 585,00 |
| De 5.850,01 a 7.800,00 | 22,5 | 1.265,00 |
| Acima de 7.800,00 | 27,5 | 1.705,00 |
Se você paga aluguel de um estúdio para dar aulas e também tem gastos com aplicativos de gestão de clientes ou cursos de especialização, pode abater esses custos, o que reduz a base de cálculo do imposto.
Dessa forma, é possível pagar menos tributos e manter a regularidade fiscal com mais eficiência.
Deduções de Imposto no Carnê Leão
Quer pagar menos impostos de forma legal? Então, aproveite as deduções permitidas pela Receita Federal para reduzir a base de cálculo do Imposto de Renda. A seguir, confira algumas despesas que você pode abater:
- ・Contribuições ao INSS.
- ・Despesas com dependentes.
- ・Despesas médicas e odontológicas.
- ・Gastos com educação limitada ao valor permitido pela Receita Federal.
- ・Despesas com aluguel de espaço para atendimentos.
- ・Compra de equipamentos usados para os treinos, como pesos, colchonetes e acessórios.
Portanto, é essencial guardar todos os recibos e comprovantes dessas despesas para evitar problemas com a Receita Federal.
Como Ter Acesso ao Carnê Leão
Você pode acessar o Carnê Leão de forma simples e prática pelo portal e-CAC da Receita Federal. Além disso, para utilizá-lo corretamente, siga o passo a passo abaixo.
- 1. Acesse o e-CAC: Entre no site da Receita Federal e faça login com seu CPF e senha gov.br.
- 2. Escolha “Carnê Leão”: No menu de serviços, selecione “Declarações e Demonstrativos” e clique em “Carnê Leão”.
- 3. Informe os rendimentos: Preencha os valores recebidos de cada aluno e deduções aplicáveis.
- 4. Emita a DARF: Gere a guia de pagamento mensal do imposto devido.
Dessa forma, você evita pendências e garante que seus tributos estejam sempre em dia!
Personal Trainer Autônomo é Obrigado a Recolher INSS?
Sim. Personal trainers autônomos devem contribuir para o INSS como contribuinte individual. A alíquota pode variar conforme a categoria escolhida:
- ・11% sobre o salário mínimo, garantindo aposentadoria por idade.
- ・20% sobre a renda total, garantindo todos os benefícios previdenciários.
Essas contribuições podem ser deduzidas na declaração do Imposto de Renda.
Risco de Não Recolher Imposto Devido
Não declarar corretamente os rendimentos pode gerar diversos problemas com a Receita Federal, como, por exemplo:
- ・Multas e juros sobre valores não declarados.
- ・Inclusão na malha fina, atrasando a restituição.
- ・Cobrança retroativa de impostos devidos.
- ・Risco de autuação fiscal e penalidades severas.
A Receita Federal tem cada vez mais intensificado a fiscalização por meio do monitoramento de transações bancárias, especialmente PIX e movimentações financeiras incompatíveis com os rendimentos declarados.
Por isso, é fundamental manter todos os registros organizados e declarar corretamente seus ganhos.
Sendo assim, se você é personal trainer e precisa declarar o Imposto de Renda em 2025, não adie essa obrigação. Para evitar problemas futuros, busque orientação profissional e organize seus documentos o quanto antes.
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